Financiële mutaties

Nieuw beleid
dMJOP Kulturhusen
In 2025 zijn de dMJOP's van de Kulturhusen geactualiseerd. Op basis hiervan worden voor het onderhoud van de Kulturhusen middelen geraamd om hun functies te behouden. Tevens zijn duurzaamheidsmaatregelen opgesteld om aan te sluiten bij de ambities van de gemeente en die kostenbesparend zijn.

Harmonisatie binnensporttarieven
De harmonisatie van de binnensportarieven maken onderdeel uit van de bredere harmonisatie van de Kulturhusen. Hierin worden ook afspraken over maatschappelijke opdrachten, vaste maatschappelijke huurtarieven en duurzame onderhoudsplannen betrokken.

Autonoom
Aanbesteding WMO Hulp bij Huishouden
De huidige contracten voor Hulp bij het Huishouden lopen af per 31 december 2026. In verband hiermee wordt momenteel een nieuwe aanbesteding voorbereid. In het kader van deze aanbesteding stellen we nieuwe tarieven vast. Op grond van de Algemene Maatregel van Bestuur reële prijzen Wmo zijn we verplicht om bij de inkoop van professionele ondersteuning reële tarieven te hanteren.
De geadviseerde tarieven liggen hoger dan de tarieven die sinds 2023 in de huidige arrangementen zijn opgenomen. Deze stijging wordt voornamelijk veroorzaakt door verschillen in inschaling als gevolg van ontwikkelingen op de arbeidsmarkt. De gehanteerde uitgangspunten en percentages zijn gebenchmarkt en sluiten aan bij landelijke ontwikkelingen. Het betreft autonome prijsontwikkelingen waarop de gemeente geen directe invloed kan uitoefenen.

Inhuur personeel zwembaden
Hogere kosten voor inhuur tijdelijk personeel, ten behoeve van het operationeel houden van de zwembaden. Dit is incidenteel begroot, voor de PPN 2028-2031 komt een breder plan voor het verder professionaliseren van onze zwembaden.

Verbonden partij  GGD obv B2026 en B2027
op basis van de programmabegrotingen 2026 en 2027 van de GGD wordt een fors hogere gemeentelijke bijdrage gevraagd. Dit is enerzijds het gevolg van loon- en prijsindexatie. Daarnaast investeert de GGD structureel  in extra formatie Infectieziektebestrijding (IZB). Deze uitbreiding is noodzakelijk om te kunnen blijven voldoen aan landelijke eisen voor deze wettelijk verplichte taak.

Aanbesteding WMO Begeleiding
De huidige contracten voor begeleiding lopen af per 31 december 2026. Om die reden is de gemeente gestart met een nieuwe aanbestedingsprocedure. In dit kader worden nieuwe tarieven vastgesteld. De Algemene Maatregel van Bestuur reële prijzen Wmo verplicht gemeenten om reële tarieven te hanteren bij de inkoop van professionele ondersteuning.
De geadviseerde tarieven zijn hoger dan de tarieven die sinds 2023 in de huidige arrangementen zijn verwerkt. Deze stijging wordt veroorzaakt door indexatie, ontwikkelingen binnen verschillende cao’s, verschillen in inschaling als gevolg van arbeidsmarktontwikkelingen en een toename van indirect cliëntgebonden uren. De gehanteerde uitgangspunten en percentages zijn gebenchmarkt en worden landelijk herkend. Het betreft autonome kostenontwikkelingen waarop de gemeente geen invloed kan uitoefenen.

Indexatie
Indexatie Saam/de Kern / Kulturhusen
Indexatie berekend op basis van de huidige ramingen en cijfers, waarbij rekening wordt gehouden met geldende afwijkende percentages.